南华县审计局2019年11项政府投资项目审计结果

作者:南华县审计局 日期:2019/12/31 来源:本站原创 点击:3777 

目  录

⒈南华县岔河彝族塑木特色民居暨易地扶贫搬迁集中安置点建设项目竣工决算审计结果

⒉南华县2016年至2018年农村饮水安全巩固提升工程专项审计调查

⒊南华县疾病预防控制中心建设项目竣工决算审计结果

⒋南华县2016年农村公路及鹅毛树至羊槽山改造工程竣工决算审计结果

⒌南华县龙坪路南永线城区段路面改扩建工程竣工决算审计结果

⒍南华县沙桥镇沙桥完小学生宿舍建设项目竣工决算审计结果

⒎南华县工人文化宫暨困难职工帮扶中心建设项目竣工决算审计结果

⒏新广大铁路南华站站前广场建设工程竣工决算审计结果

⒐南华县特色产业园区供水工程一期建设项目竣工决算审计结果

⒑龙川江南华县城区段治理工程2015年建设项目竣工决算审计结果

⒒南华县2018年农业综合开发高标准农田建设项目竣工决算审计结果

 

南华县岔河彝族塑木特色民居暨易地扶贫搬迁集中安置点建设项目竣工决算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定。南华县审计局自2019年3月15日至2019年5月31日,对南华县岔河彝族塑木特色民居暨易地扶贫搬迁集中安置点建设项目竣工决算进行了审计。

一、基本情况

该工程项目位于南华县龙川镇岔河村委会小岔河,距县城15公里。规划占地面积20.3亩,新建彝族特色民居20幢(A、B户型主体及装饰),建筑面积120㎡/幢,安置农户20户(其中建档立卡贫困户12户51人,占总户数60%)。新建塑木栈道、凉亭、花架、凳子工程;新建公厕、室外道路、停车场、葫芦岛、河道、水体、处理池、挡墙、绿化、灯光、彩绘等工程。

截止2019年5月31日,该项目批复概算总投资21,297,600.00元。项目实际到位资金18,176,120.00元(县级配套及整合其他资金)。实际完成投资22,241,319.66元,缺口资金4,065,199.66元。

项目完成投资及交付使用资产为22,241,319.66元。其中:建筑安装工程投资19,569,470.94元,设备投资68,000.00元,待摊投资2,603,848.72元。该项目资金收入18,176,120.00元。合计支出18,156,326.35元(其中支付工程款及设备15,703,477.63元,支付相关费用2,452,848.72元)。银行存款余额19,793.65元。债务金额:4,084,993.31元。

审计结果表明,该项目在建设中基本执行了国家建设程序,审批手续完整,基本执行了法人制、招投标制、合同制、监理制等工程管理制度,基本能够按照基建会计建账核算,同时建立了相关内部控制制度,对工程质量、进度、投资、安全等方面进行了控制和管理。但也存在施工单位多计工程价款的问题。

二、审计发现的主要问题

㈠审计发现,施工单位因多计工程量、定额错套等原因,导致多计工程价款1,041,213.65元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,南华县审计局已按照国家法律、法规的规定,及时出具了审计报告及审计决定。对多计工程款的问题,要求南华县龙川镇人民政府按本次审定的工程结算价款支付相关单位。

针对审计发现的问题及项目下一步应注意的事宜,审计局建议:针对审计中发现的问题南华县龙川镇人民政府应根据本次竣工决算审计情况,一是积极向相关部门汇报争取项目缺口资金,严格按审计审定的工程造价及合同约定扣除质量保证金,清算拨付工程尾款;二是严格遵循“政府主导、村民参与、需求导向、方便实施”的方针,加强项目后续管理工作,大力发展乡村旅游服务业,确保安置部分建档立卡贫困户搬得来、住得下、能致富;三是及时办理不动产权等相关手续;四是完善项目竣工财务决算,及时做好项目资产、债权、债务清理移交工作;五是完善项目相关资料的整理与归档工作,确保项目资料的安全和完整。

四、审计发现问题的整改情况

南华县龙川镇人民政府已严格执行审计报告、审计决定并依法进行了整改,审计建议已采纳。

 

南华县2016年至2018年农村饮水安全巩固提升工程进行了专项审计调查结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定。南华县审计局自2019年7月15日至2019年8月30日,对南华县2016年至2018年农村饮水安全巩固提升工程进行了专项审计调查。

一、基本情况

南华县农村安全饮水巩固提升工程项目共涉及10个乡(镇)91个村委会609个村民小组21241户88331人。其中龙川镇共涉及10个村委会98个村民小组,受益农户3001户12999人:雨露乡共涉及3个村委会28个村民小组,受益农户943户3969人;沙桥镇共涉及16个村委会62个村民小组,受益农户2374户10110人;五街镇共涉及13个村委会57个村民小组,受益农户1725户7688人;一街乡共涉及6个村委会56个村民小组,受益农户2519户10684人;罗武庄乡共涉及7个村委会59个村民小组,受益农户2536户8714人;红土坡镇共涉及7个村委会40个村民小组,受益农户1244户5193人;五顶山乡共涉及6个村委会50个村民小组,受益农户1757户7695人;马街镇共涉及13个村委会97个村民小组,受益农户3206户1329人;兔街镇共涉及10个村委会62个村民小组,受益农户1936户7985人。项目批复总投资1387.31万元,其中:2016年度中央预算内资金139万元,地方投资361万元;2017年度中央预算内资金165.00万元,省级配套165.00万元,州级配套66.00万元,县级配套154.82万元(含群众自筹);2018年度批复政府资金投资336.49万元。

审计调查结果表明,南华县人民政府按照云南省农村饮水安全巩固提升工程“十三五”规划和脱贫攻坚“两不愁、三保障”要求,始终把饮水安全巩固提升工程作为落实饮水保障的重要措施,以解决深度贫困地区突出的饮水问题为重点,切实提高深度贫困地区农村供水保障能力。通过认真落实工作责任、多方筹措建设资金、精准解决国家建档立卡贫困人口饮水安全问题、积极探索运行机制等措施,工作成效明显。截至2018年底,全县农村集中供水率和农村自来水普及率分别达到91和87.8%,农村集中供水率和农村自来水普及率有较大幅度的提升,农村饮水安全保障水平进一步提高。

二、审计调查发现的主要问题

㈠南华县农村饮水安全巩固提升项目管理分级负责制落实不到位,未层层签订目标责任书,层层传导压力不到位,农村饮水安全工作未纳入相关部门和乡镇政府工作考核内容。

㈡县级农村饮水安全工程维修养护基金未建立。

㈢部分农村集中式供水工程未收取水费。

三、审计调查建议

针对上述问题,南华县审计局已按照国家法律、法规的规定,及时出具了专项审计调查报告。

针对审计发现的问题及项目下一步应注意的事宜,审计局建议:针对审计中发现的问题南华县水务局应根据本次专项审计调查情况,一是加大饮水保障指标的宣传力度。加强农村饮水安全保障标准、保障措施的宣传,做到家喻户晓,确保贫困户、帮扶干部职工、社会各界人士进一步了解饮水保障指标,合理客观评定饮水保障问题;二是通过加强水费征收和运行维护费用补偿等措施,保障工程正常运行及日常维护。水价应根据供水成本、费用等变化,并充分考虑用水户承受能力等因素适时合理调整。积极探索阶梯水价、两部制水价、用水定额管理与超定额加价制度试点;三是加强部门沟通,共享信息,确保数据一致性。以省扶贫办提供的国家建档立卡贫困村、贫困人口中存在饮水问题的人口为基础,依据农村饮水安全评价标准,掌握贫困村、贫困人口饮水安全问题的真实情况,实施精准识别动态管理;四是做好水质检测监测,逐步建立“千吨万人”以上水厂水质化验室日检、区域水质检测中心巡检、卫生计生部门监测的水质检测体系。

四、审计调查发现问题的整改情况

南华县水务局已严格执行专项审计调查报告并依法进行了整改。审计调查建议已采纳。

 

南华县疾病预防控制中心建设项目竣工决算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定。南华县审计局自2019年7月15日至2019年8月30日,对南华县疾病预防控制中心建设项目竣工决算进行了审计。

一、基本情况

该项目位于南华县疾病预防控制中心院内。主要建设内容:新建四层框架结构业务用房一幢,建设面积2000㎡。

截止2019年8月30日,该项目批复概算总投资6,000,000.00元。项目实际到位资金5,404,347.00元,实际完成投资5,277,021.37元,结余资金127,325.63元。项目完成投资及交付使用资产为5,277,021.37元。其中:建筑安装工程投资4,739,524.69元,待摊投资537,496.68元。项目收入合计5,404,347.00元。该项目支出合计4,422,767.24元,其中:支付工程款3,958,377.00元,支付相关费用464,390.24元。银行存款981,579.76元。债务:854,254.13元。其中:应付工程款781,147.69元,其他应付款73,106.44元。

审计结果表明,该项目在建设中基本执行了国家建设程序,审批手续完整,基本执行了法人制、招投标制、合同制、监理制等工程管理制度,基本能够按照基建会计建账核算,同时建立了相关内部控制制度,对工程质量、进度、投资、安全等方面进行了控制和管理。但也存在施工单位多计工程价款的问题。

二、审计发现的主要问题

㈠审计发现,施工单位因多计工程量、定额错套等原因,导致多计工程价款85,334.35元。

㈡项目结余资金127,325.63元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,南华县审计局已按照国家法律、法规的规定,及时出具了审计报告及审计决定。对多计工程款的问题,要求南华县疾病预防控制中心按本次审定的工程结算价依法整改。项目结余资金127,325.63元上交省财政。

针对审计发现的问题及项目下一步应注意的事宜,审计局建议:针对审计中发现的问题南华县疾病预防控制中心应根据本次竣工决算审计情况,一是严格按审计审定的工程造价及合同约定扣除质量保证金,清算拨付工程尾款;二是及时办理不动产权等相关手续;三是完善项目竣工财务决算,及时做好项目资产、债权、债务清理移交工作;四是完善项目相关资料的整理与归档工作,确保项目资料的安全和完整。

四、审计发现问题的整改情况

南华县疾病预防控制中心已严格执行审计报告、审计决定并依法进行了整改。项目结余资金已上交省财政,审计建议已采纳。

 

南华县2016年农村公路及鹅毛树至羊槽山改造工程竣工决算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定。南华县审计局自2018年8月7日至2019年7月31日,对南华县2016年农村公路及鹅毛树至羊槽山改造工程竣工决算进行了审计。

一、基本情况

(一) 南华县2016年农村公路改造工程

设计里程全长44.2km,其中南景线全长21.4km,为沥清混凝土路面;五分线全长12km,为水泥混凝土路面;不马线全长10.8km,为水泥混凝土路面。

(二)鹅毛树至五街农村公路改造工程

设计里程为28.85公里,公路等级为四级公路,主线路基6.5m,行车道宽2×3.0m,路缘石为2×0.25m,设计速度为20公里/小时,设计使用年限8年,路面设计为沥青路面。

截止2019年7月31日,该工程概算批复总投资177,486,000.00元,实际到位资金132,630,800.00元。该工程完成投资及交付使用资产为154,156,400.00元。其中:建筑安装工程投资146,530,701.30元,待摊投资7,625,723.68元。缺口资金21,525,664.31元。项目收入合计132,630,760.67元。项目支出合计124,575,863.63元,其中:支付工程款116,950,149.95元,待摊投资7,625,723.68元。银行存款8,054,897.04元。债务总额29,571,561.35元。其中:应付工程款20,667,977.71元,其他应付款8,903,583.64元。

南华县2016年农村公路改造工程于2017年1月11日开工,2018年2月18日竣工验收交付使用。鹅毛树至五街农村公路改造工程工程于2014年11月15日开工,2018年4月20日竣工验收交付使用。

审计结果表明,该项目在建设中基本执行了国家建设程序,审批手续完整,基本执行了法人制、招投标制、合同制、监理制等工程管理制度,基本能够按照基建会计建账核算,同时建立了相关内部控制制度,对工程质量、进度、投资、安全等方面进行了控制和管理。但也存在施工单位多计工程价款的问题。

二、审计发现的主要问题

审计发现,施工单位因多计工程量、定额错套等原因,导致多计工程价款388,440.19元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,南华县审计局已按照国家法律、法规的规定,及时出具了审计报告、审计决定。对多计工程款的问题,要求南华县交通运输局按本次审定的工程结算价款依法整改。

针对审计发现的问题及项目下一步应注意的事宜,审计局建议:针对审计中发现的问题,南华县交通运输局应根据本次竣工决算审计情况,一是积极向相关部门汇报争取项目缺口资金,严格按审计审定的工程造价及合同约定事项拨付工程尾款及相关债务;二是完善项目相关资料的整理与归档工作,确保项目资料的安全和完整。

四、审计发现问题的整改情况

南华县交通运输局已严格执行审计报告、审计决定依法进行了整改,审计建议已采纳。

 

南华县龙坪路南永线城区段路面改扩建工程竣工决算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定。南华县审计局自2019年7月15日至2019年8月31日,对南华县龙坪路南永线城区段路面改扩建工程竣工决算进行了审计。

一、基本情况

该项目位于南华县城区段。建设内容:南华县龙坪路(南永线城区段)路基、路面的改扩建工程,长约3km。

截止2019年8月31日,该项目实际完成投资14,528,032.85元,实际到位资金6,500,000.00元,缺口资金8,028,032.85元。

项目完成投资及交付使用资产为14,528,032.85元。其中:建筑安装工程投资14,324,503.71元,待摊投资203,529.14元。该项目资金收入6,500,000.00元。合计支出6,500,000.00元。债务金额:8,028,032.85元。应付工程款7,824,503.71元,其他应付款203,529.14元。工程于2019年1月9日验收合格交付使用。

审计结果表明,该项目在建设中基本执行了国家建设程序,审批手续完整,基本执行了法人制、招投标制、合同制、监理制等工程管理制度,基本能够按照基建会计建账核算,同时建立了相关内部控制制度,对工程质量、进度、投资、安全等方面进行了控制和管理。但也存在施工单位多计工程价款的问题。

二、审计发现的主要问题

㈠审计发现,施工单位因多计工程量、定额错套等原因,导致多计工程价款507,226.81元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,南华县审计局已按照国家法律、法规的规定,及时出具了审计报告、审计决定。对多计工程款的问题,要求南华县住房和城乡建设局按本次审定的工程结算价款支付相关单位。

针对审计发现的问题及项目下一步应注意的事宜,审计局建议:针对审计中发现的问题南华县住房和城乡建设局应根据本次竣工决算审计情况,一是积极向相关部门汇报争取项目缺口资金,严格按审计审定的工程造价及合同约定扣除质量保证金,清算拨付工程尾款;二是完善项目竣工财务决算,及时做好项目资产、债权、债务清理移交工作;三是完善项目相关资料的整理与归档工作,确保项目资料的安全和完整。

四、审计发现问题的整改情况

南华县住房和城乡建设局已严格执行审计报告、审计决定并依法进行了整改,审计建议已采纳。

 

南华县沙桥镇沙桥完小学生宿舍建设项目竣工决算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定。南华县审计局自2019年10月14日至2019年10月31日,对南华县沙桥镇沙桥完小学生宿舍建设项目竣工决算进行了审计。

一、基本情况

该项目位于南华县沙桥中心学校内,新建学生宿舍框架结构一幢四层,建筑面积2118平方米。

截止2019年10月31日,该项目批复概算总投资3,900,000.00元。项目实际到位资金3,894,000.00元。实际完成投资4,678,523.08元,缺口资金784,523.08元。项目完成投资及交付使用资产为4,678,523.08元。其中:建筑安装工程投资4,526,633.08元,待摊投资151,890.00元。该项目资金收入3,894,000.00元。合计支出3,894,000.00元。债务:应付工程款778,523.08元;其他应付款6,000.00元。工程于2017年11月10日开工,2018年5月10竣工验收交付使用。

审计结果表明,该项目在建设中基本执行了国家建设程序,审批手续完整,基本执行了法人制、招投标制、合同制、监理制等工程管理制度,基本能够按照基建会计建账核算,同时建立了相关内部控制制度,对工程质量、进度、投资、安全等方面进行了控制和管理。但也存在施工单位多计工程价款的问题。

二、审计发现的主要问题

㈠审计发现,施工单位因多计工程量、定额错套等原因,导致多计工程价款174,209.60元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,南华县审计局已按照国家法律、法规的规定,及时出具了审计报告及审计决定。对多计工程款的问题,要求南华县沙桥中心学校按本次审定的工程结算价款支付相关单位。

针对审计发现的问题及项目下一步应注意的事宜,审计局建议:针对审计中发现的问题南华县沙桥中心学校应根据本次竣工决算审计情况,一是严格按审计审定的工程造价及合同约定拨付工程尾款;二是积极争取缺口资金支付相关项目债务;三是及时办理不动产权等相关手续;四是完善项目相关资料的整理与归档工作,确保项目资料的安全和完整。

四、审计发现问题的整改情况

南华县沙桥中心学校已严格执行审计报告、审计决定并依法进行了整改,审计建议已采纳。

 

南华县工人文化宫暨困难职工帮扶中心建设项目竣工决算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定。南华县审计局自2019年7月15日至2019年10月31日,对南华县工人文化宫暨困难职工帮扶中心建设项目竣工决算进行了审计。

一、基本情况

该项目位于南华县体育文化活动中心,规划用地面积3.42亩,新建框架结构4层困难职工帮扶中心一幢,建筑面积2274.88平方米。

截止2019年10月31日,该项目批复概算总投资5,948,700.00元。项目实际到位资金6,221,280.04元,实际完成投资6,645,474.77元,缺口资金424,194.73元。项目完成投资及交付使用资产为6,645,474.77元。其中:建筑安装工程投资5,520,344.49元,待摊投资1,125,130.28元。项目收入合计6,221,280.04元。项目支出合计5,676,689.13元(其中支付工程款5,074,058.85元,支付相关费用602,630.28元)。银行存款1,056,915.92元。债务:1,571,415.92元。其中:应付工程款1,048,915.92元,其他应付款522,500.00元。

审计结果表明,该项目在建设中基本执行了国家建设程序,审批手续完整,基本执行了法人制、招投标制、合同制、监理制等工程管理制度,基本能够按照基建会计建账核算,同时建立了相关内部控制制度,对工程质量、进度、投资、安全等方面进行了控制和管理。但也存在施工单位多计工程价款的问题。

二、审计发现的主要问题

㈠审计发现,施工单位因多计工程量、定额错套等原因,导致多计工程价款159,834.42元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,南华县审计局已按照国家法律、法规的规定,及时出具了审计报告、审计决定。对多计工程款的问题,要求南华县工人文化宫按本次审定的工程结算价款依法整改。

针对审计发现的问题及项目下一步应注意的事宜,审计局建议:针对审计中发现的问题南华县工人文化宫应根据本次竣工决算审计情况,一是积极争取项目缺口资金,严格按审计审定的工程造价及合同约定扣除质量保证金,清算拨付工程尾款;二是及时办理不动产权等相关手续;三是完善项目竣工财务决算,及时做好项目资产、债权、债务清理移交工作;四是完善项目相关资料的整理与归档工作,确保项目资料的安全和完整。

四、审计发现问题的整改情况

南华县工人文化宫已严格执行审计报告、审计决定并依法进行了整改。审计建议已采纳。

 

新广大铁路南华站站前广场建设工程竣工决算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定。南华县审计局自2019年7月15日至2019年11月15日,对新广大铁路南华站站前广场建设工程竣工决算进行了审计。

一、基本情况

该项目工程位于南华县县城西南侧,距离县城约1.5公里。随着广大铁路技能改造工程临近通车运营,为了充分挖掘铁路建设沿线城市社会经济的拉动效应,建设南华县域铁路运输与公路运输交通枢纽中心,是落实城市总体规划发展战略的需要,是配套广大铁路南华站的客观需要,站前广场将成为南华县城市交通与轨道交通集散转换枢纽中心,推动了县域经济社会跨越发展。

截止2019年11月30日,该项目批复概算总投资41,656,200.00元。项目实际到位资金11,500,000.00元,实际完成投资27,254,578.22元,缺口资金15,754,578.22元。项目完成投资及交付使用资产为27,254,578.22元(建筑安装工程投资)。项目收入合计11,500,000.00元。该项目支出合计11,500,000.00元。

审计结果表明,该项目在建设中基本执行了国家建设程序,审批手续完整,基本执行了法人制、招投标制、合同制、监理制等工程管理制度,基本能够按照基建会计建账核算,同时建立了相关内部控制制度,对工程质量、进度、投资、安全等方面进行了控制和管理。但也存在施工单位多计工程价款的问题。

二、审计发现的主要问题

㈠审计发现,施工单位因多计工程量、定额错套等原因,导致多计工程价款1,950,321.46元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,南华县审计局已按照国家法律、法规的规定,及时出具了审计报告及审计决定。对多计工程款的问题,要求南华县住房和城乡建设局按本次审定的工程结算价款支付相关单位。

针对审计发现的问题及项目下一步应注意的事宜,审计局建议:针对审计中发现的问题南华县住房和城乡建设局应根据本次竣工决算审计情况,一是积极向相关部门汇报争取项目缺口资金,严格按审计审定的工程造价及EPC合同约定拨付工程尾款;二是完善项目竣工财务决算,及时做好项目资产、债权、债务清理移交工作;三是完善项目相关资料的整理与归档工作,确保项目资料的安全和完整。

四、审计发现问题的整改情况

南华县住房和城乡建设局已严格执行审计报告、审计决定并依法进行了整改。审计建议已采纳。

 

南华县特色产业园区供水工程一期建设项目竣工决算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定。南华县审计局自2019年10月14日至2019年11月30日,对南华县特色产业园区供水工程一期建设项目竣工决算进行了审计。

一、基本情况

现状南华县特色产业园区供水设施建设滞后,已影响到产业园区经济的快速发展。南华县特色产业园区是南华县壮大经济县域经济实力、发展支柱产业、培育战略性新兴产业,加快推进新型工业化进程的最主要平台。

截止2019年11月30日,该项目批复概算总投资39,499,400.00元。项目实际到位资金34,300,000.00元。实际完成投资35,132,444.93元,缺口资金832,444.93元。项目完成投资及交付使用资产为35,132,444.93元。其中:建筑安装工程投资29,930,973.78元,设备投资3,073,628.28元,待摊投资2,127,842.87元。该项目资金收入34,300,000.00元。合计支出30,805,126.46元。银行存款余额30,805,126.46元。债务金额:5,160,078.69元。其中:应付工程款4,311,183.49元,其他应付款848,895.20元。工程于2016年10月12日开工,于2017年6月12日完工,经验收合格交付使用。

审计结果表明,该项目在建设中基本执行了国家建设程序,审批手续完整,基本执行了法人制、招投标制、合同制、监理制等工程管理制度,基本能够按照基建会计建账核算,同时建立了相关内部控制制度,对工程质量、进度、投资、安全等方面进行了控制和管理。但也存在施工单位多计工程价款的问题。

二、审计发现的主要问题

㈠审计发现,施工单位因多计工程量、定额错套等原因,导致多计工程价款789,565.98元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,南华县审计局已按照国家法律、法规的规定,及时出具了审计报告、审计决定。对多计工程款的问题,要求南华县特色产业园区供水及水厂工程建设项目部按本次审定的工程结算价款支付相关单位。

针对审计发现的问题及项目下一步应注意的事宜,审计局建议:针对审计中发现的问题南华县特色产业园区供水及水厂工程建设项目部应根据本次竣工决算审计情况,一是积极向相关部门汇报争取项目缺口资金,严格按审计审定的工程造价及合同约定扣除质量保证金,清算拨付工程尾款;二是及时办理不动产权等相关手续;三是完善项目竣工财务决算,及时做好项目资产、债权、债务清理移交工作;四是完善项目相关资料的整理与归档工作,确保项目资料的安全和完整。

四、审计发现问题的整改情况

南华县特色产业园区供水及水厂工程建设项目部已严格执行审计报告、审计决定并依法进行了整改,审计建议已采纳。

 

龙川江南华县城区段治理工程2015年建设项目竣工决算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定。南华县审计局自2019年10月14日至2019年11月30日,对南龙川江南华县城区段治理工程2015年建设项目竣工决算进行了审计。

一、基本情况

该工程位于龙川江南华县城区河段,自上游灵官桥起至下游观音洞河闸,批复治理河段长9.25km,治理河堤长18.48km。工程设计防洪标准为20年一遇,堤防工程级别为4级,工程设计主要建设内容为:新建及加固河堤,河道清淤及其它附属工程。

截止2019年11月30日,该项目本期概算总投资54,280,600.00元。实际完成投资50,042,958.79元,实际到位资金44,263,377.79元,缺口资金5,779,581.00元。该项目交付使用资产为50,042,958.79元,其中:建筑安装工程投资32,610,766.80元,待摊投资17,432,191.99元。该项目资金收入44,263,377.79元。该项目支出合计42,726,363.79元。银行存款1,536,423.00元,现金591.00元。债务:应付工程款4,905,554.07元,其他应付款2,411,040.93元。各合同段工程2015年11月25日开工,于2018年3月28日完工,验收合格交付使用。

审计结果表明,该项目在建设中基本执行了国家建设程序,审批手续完整,基本执行了法人制、招投标制、合同制、监理制等工程管理制度,基本能够按照基建会计建账核算,同时建立了相关内部控制制度,对工程质量、进度、投资、安全等方面进行了控制和管理。但也存在施工单位多计工程价款的问题。

二、审计发现的主要问题

审计发现,施工单位因多计工程量、定额错套等原因,导致多计工程价款371,944.57元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,南华县审计局已按照国家法律、法规的规定,及时出具了审计报告。对多计工程款的问题,要求南华县龙川江河道治理工程管理局按本次审定的工程结算价款支付相关单位。针对审计发现的问题及项目下一步应注意的事宜,审计局建议:针对审计中发现的问题,南华县龙川江河道治理工程管理局应根据本次竣工决算审计情况,一是积极向相关部门汇报争取项目缺口资金,严格按审计审定的工程造价及合同约定扣除质量保证金,清算拨付工程尾款;二是及时办理不动产权等相关手续;三是完善项目竣工财务决算,及时做好项目资产、债权、债务清理移交工作;四是完善项目相关资料的整理与归档工作,确保项目资料的安全和完整。

四、审计发现问题的整改情况

南华县龙川江河道治理工程管理局已严格执行审计报告、审计决定并依法进行了整改,并采纳了审计建议。

 

南华县2018年农业综合开发高标准农田建设项目竣工决算审计结果

南华县农业综合开发项目工程建设管理局:

根据《中华人民共和国审计法》的规定。南华县审计局自2019年7月15日至2019年11月30日,对南华县2018年农业综合开发高标准农田建设项目竣工决算进行了审计。

一、基本情况

南华县2018年农业综合开发高标准农田建设项目,规划涉及雨露乡果乐村0.13万亩;沙桥镇金竹林0.17万亩;沙桥镇索场0.17万亩;罗武庄乡三家村委会0.12万亩;兔街镇兔街村委会0.13万亩。共计划建设高标准农田0.72万亩。

截止2019年11月30日,该项目批复概算总投资1,052.7万元。项目实际到位财政资金1,052.7万元。实际完成投资及交付使用资产为9,068,443.66元。⒈建筑安装工程投资8,257,233.66元。⒉待摊投资811,210.00元。该项目收入合计10,527,000.00元。实际完成投资9,068,443.66元,结余资金1,458,556.34元。项目资金支出合计5,304,710.00元。银行存款5,222,290.00元。该项目基建拨款10,527,000.00元;应付工程款3,451,733.66元;其他应付款312,000.00元。各片区项目均于2018年11月26日开工,2019年3月31日完工。项目通过验收合格交付使用。

审计结果表明,该项目在建设中基本执行了国家建设程序,审批手续完整,基本执行了法人制、招投标制、合同制、监理制等工程管理制度,基本能够按照基建会计建账核算,同时建立了相关内部控制制度,对工程质量、进度、投资、安全等方面进行了控制和管理。但也存在施工单位多计工程价款的问题。

二、审计发现的主要问题

㈠审计发现,施工单位因多计工程量、定额错套等原因,导致多计工程价款118,255.83元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,南华县审计局已按照国家法律、法规的规定,及时出具了审计报告。对多计工程款的问题,要求南华县农业综合开发项目工程管理局按本次审定的工程结算价款支付相关单位。

针对审计发现的问题及项目下一步应注意的事宜,审计局建议:针对审计中发现的问题,南华县农业综合开发项目工程管理局应根据本次竣工决算审计情况,一是严格按审计审定的工程造价及合同约定事项拨付工程尾款;二项目滚存结余资金要严格按照农业综合开发项目相关管理规定使用;三是完善项目相关资料的整理与归档工作,确保项目资料的安全和完整。

四、审计发现问题的整改情况

南华县农业综合开发项目工程管理局已严格执行审计报告、审计决定并依法进行了整改,审计建议已采纳。

 

名称*电话*
共0条评论

已关闭