南华县城区幼儿园2026年预算公开目录
第一部分 南华县城区幼儿园2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 南华县城区幼儿园2026年部门预算表
一、2026年部门财务收支预算总表
二、2026年部门收入预算表
三、2026年部门支出预算表
四、2026年部门财政拨款收支预算总表
五、2026年一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、2026年一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、2026年部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）
八、2026年部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、2026年部门项目支出绩效目标表
十、2026年部门政府性基金预算支出预算表
十一、2026年部门政府采购预算表
十二、2026年部门政府购买服务预算表
十三、2026年对下转移支付预算表
十四、2026年对下转移支付绩效目标表
十五、2026年新增资产配置表
十六、2026年上级补助项目支出预算表
十七、2026年部门项目支出中期规划预算表
南华县城区幼儿园2026年部门预算编制
说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1．宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度。
2．配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和中华人民共和国教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
3．招收规定年龄的幼儿，以利于按照不同年龄特点来进行早期教育。
4．组织开展本校的保教科研。负责对本校保教业务的具体管理，负责保教管理及教研工作，团结教职工努力完成幼儿园的保教任务。
5．按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
6．负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
7．按照学前教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施幼儿园的教育教学管理，努力完成幼儿园“育人、服务”两大任务。
（二）机构设置情况
我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、后勤处、党建办。
所属单位0个。
（三）重点工作概述
1．把立德树人作为办学根本任务，认真学习贯彻党和国家的各项方针、政策、中华人民共和国教育法律法规及各级文件、会议精神，以办人民满意的教育为总目标，不断提高保教质量，不断提升学校办学水平。
2．加强学校党组织、学校领导班子和教师队伍建设，不断改善学校办学条件，提升学校服务保障水平，为学校办学水平不断提升和学校持续健康发展提供保障。
3．不断健全园及师生安全工作的长效机制，做好安全、综治工作，创建平安校园。加强学校自身建设，努力向优质均衡的标准迈进。按照学前教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施幼儿园的教育教学管理，努力完成幼儿园“育人、服务”两大任务。
4．不断深化教育改革，认真执行《南华县城区幼儿园管理方案》、《南华县城区幼儿园岗位职责》、《南华县城区幼儿园教职工绩效分配实施办法》、《南华县城区幼儿园教学质量考核评价办法》、《南华县城区幼儿园校班子管理考核办法》、《南华县城区幼儿园交流轮岗分流方案》、《南华县城区幼儿园教职工人事制度改革方案》和《南华县城区幼儿园职称晋升推荐方案》不断健全学校各项管理规定。
5．努力推进学校环境创设，充分发挥学校环境育人作用。
二、预算单位基本情况
我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制30人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制30人。在职实有28人，其中：财政全额保障28人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员25人，其中：离休0人，退休25人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入5703698.83元，其中：一般公共预算5703698.83元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。
与上年对比增加187536.18元，上升3.40%，主要原因是在职实有人数增加，人员经费增加。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入5703698.83元，其中:本年收入5703698.83元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5703698.83元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比增加187536.18元，上升3.40%，主要原因是在职实有人数增加，人员经费增加。
四、预算单位支出情况
2026年部门预算总支出5703698.83元，财政拨款本级财力安排支出5703698.83元，其中：基本支出5277859.55元，与上年对比增加55294.8元，增长1.06%，主要原因是在职实有人数增加，人员经费增加；项目支出425839.28元，与上年对比增加132241.28元，增长45.04%，主要原因是城区范围民办幼儿园的原学前建档立卡家庭困难学生生活费补助专项资金和学前教育幼儿资助专项补助资金两个项目合并入本校一起预算，所以项目支出增加。单位资金支出0.00元，其中：事业支出0.00元，事业单位经营支出0.00元，其他支出0.00元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1．“2050201学前教育”预算支出3836036.90元,主要用于职工基本工资、津贴补贴、奖金、商品和服务支出（办公费、水费、电费、差旅费、工伤保险等)。
2．“2080502事业单位离退休”预算支出570173.04元,主要用于事业单位退休人员经费支出。
3．“2080505机关事业单位基本养老保险缴费”预算支出506648.97元,主要用于在职人员基本养老保险缴费支出。
4.“2080506机关事业单位职业年金缴费”预算支出:109553.47元,主要用于在职人员职业年金缴费支出。
5．“2101102事业单位医疗”预算支出178129.27元,主要用于单位在职人员基本医疗保险缴费支出。
6．“2101103公务员医疗补助”预算支出171851.42元,主要用于单位在职人员和退休人员公务员医疗补助支出。
7．“2101199其他行政事业单位医疗”预算支出16960.00元,主要用于单位在职人员和退休人员大病保险缴费和工伤保险支出。
8.“2210201住房公积金”预算支出314345.76元，主要用于单位按规定为职工缴纳的住房公积金。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
基本支出5277859.55元,其中：30101 基本工资:1371984.00元,30102津贴补贴:86340.00元,30107绩效工资:1665224.00元,30108机关事业单位基本养老保险缴费:506648.97元,30109职业年金缴费:109553.47元,30110职工基本医疗保险缴费:178129.27元,30111公务员医疗补助缴费:171851.42元,30112其他社会保障费:51129.62元,30113住房公积金:314345.76元,30199 其他工资福利支出:252480.00元,30201 办公费:15000.00元,30302退休费:555173.04元。
项目支出425839.28元,其中：30201 办公费:283863.80元,30205 水费:10800.00元,30206 电费:22200.00元,30226 劳务费:92799.98元,30308 助学金:16175.50元。
五、对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
本单位无中央配套事项预算。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助事项预算。
（三）经济社会事业发展事项
本单位无经济社会事业发展事项预算。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
南华县城区幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
南华县城区幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。增减变化原因是我单位无因公出国（境）费。
（二）公务接待费
南华县城区幼儿园2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。增减变化原因是我单位无公务接待费。
（三）公务用车购置及运行维护费
南华县城区幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
增减变化原因是我单位无公务用车购置及运行维护费。
八、重点项目预算绩效目标情况
本年度我校共安排６个项目，项目预算绩效目标情况如下：
（一）原学前建档立卡家庭困难学生生活费补助专项资金
原学前建档立卡家庭困难学生生活费补助专项资金项目10780元，主要依据根据财政部和教育部要求地方政府对经县级以上教育行政部门审批设立的公办幼儿园在园家庭经济困难儿童，以及对提供普惠性、低收费服务的民办幼儿园家庭经济困难儿童进行资助；我省学前教育家庭经济困难儿童资助面约占全省幼儿园（含公办幼儿园和普惠性民办幼儿园）在园儿童总数的30%。依据《支持学前教育发展资金管理办法》，《楚雄州人民政府办公室关于印发楚雄州教育精准扶贫实施方案的通知》（楚政办通〔2017〕91号），幼儿园要从事业收入中提取4%比例的资金，用于减免保育教育费、提供特殊困难补助等。原学前教育建档立卡贫困户家庭经济困难学生补助按700元/生.年补助，具体比例中央80%，省级14%，州级2.7%，县级3.3%。我校2025年秋季学期有原学前建档立卡家庭困难学生28人，县级配套资金700*28*0.033=10780元。
（二）学前教育幼儿资助专项补助资金
学前教育幼儿资助专项补助资金项目5395.5元，主要依据：《楚雄州人民政府办公室关于印发楚雄州教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》（楚政办通〔2021〕36号）学前教育幼儿资助按300元/生.年、原学前教育建档立卡贫困户家庭经济困难学生补助按700元/生.年。2026年预计资助人数2847人，资助资金854200.00元。我校学前教育应受助学生545人，所需项目资金300*0.06*0.55*545=5395.50元。
（三）2026年学前教育阶段生均公用经费补助资金
2026年学前教育阶段生均公用经费补助资金256200元，主要依据按照南华县县级部门预算公用经费支出核定方案，学前教育生均公用经费，适用于学前教育阶段学校，按生均600元/生/年预算，足额下达各学校，维持学校正常运转。用途：用于效保障学校正常运转，开展学校正常的教育教学秩序、教师培训所需资金得，测算标准：我校有学前教育在园学生427人，所需项目资金600*427=256200.00元。所要达到的绩效目标：确保我学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。
（四）学前教育免保育教育费补助资金
学前教育免保育教育费补助资金72463.8元，主要依据楚财教【2025】128号楚雄州财政局 楚雄州教育体育局关于下达2025年学前教育免保育教育费中央补助资金的通知，用途学前教育免保育教育费补助，标准2026年公民办一级一等幼儿园免保育教育费幼儿数144人，2026年公民办一级二等幼儿园免保育教育费幼儿数331人，2026年公民办一级三等幼儿园免保育教育费幼儿数142人，2026年公民办二级一等幼儿园免保育教育费幼儿数110人，2026年公民办二级三等幼儿园免保育教育费幼儿数164人，资金来源县级，所要达到的绩效目标严格落实好财政拨款政策，加强资金使用管理，确保资金使用规范、安全、有效，规范办园行为，提升管理服务水平，确保幼儿园正常运转。
（五）教育系统105名政府批准使用编外人员各项社会保险补助资金
教育系统105名政府批准使用编外人员各项社会保险补助资金项目75999.98元，主要依据为教育系统105名临聘人员缴纳各项社保费用。绩效目标为按时缴纳2026年教育体育系统政府批准使用105名编外人员养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险和生育保险。
（五）教师节活动经费补助资金
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。
【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。
【“三公”经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。
【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。
【财政拨款收入】指财政当年拨付的资金。
【机关运行经费】为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
【基本支出】指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。
【项目支出】指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
南华县城区幼儿园为公益二类事业单位，无机关运行经费,与上年对比无变化，与上年对比无变化的原因是：本年及上年机关运行经费预算均为0.00元。
（三）委托业务费安排变化情况及原因说明
南华县城区幼儿园2026年委托业务费安排0.00元，与上年对比无变化的原因是：本年及上年托业务费预算均为0.00元。
（四）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，南华县城区幼儿园资产总额12910296.12元，其中，流动资产7401.65元，固定资产12871073.65元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产19360.73元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加493804.23元，其中固定资产增加676459.72元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。
滇公网安备53232402000313号 
