南华县罗武庄初级中学2026年预算公开目录
第一部分 南华县罗武庄初级中学2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 南华县罗武庄初级中学2026年部门预算表
一、2026年部门财务收支预算总表
二、2026年部门收入预算表
三、2026年部门支出预算表
四、2026年部门财政拨款收支预算总表
五、2026年一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、2026年一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、2026年部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）
八、2026年部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、2026年部门项目支出绩效目标表
十、2026年部门政府性基金预算支出预算表
十一、2026年部门政府采购预算表
十二、2026年部门政府购买服务预算表
十三、2026年对下转移支付预算表
十四、2026年对下转移支付绩效目标表
十五、2026年新增资产配置表
十六、2026年上级补助项目支出预算表
十七、2026年部门项目支出中期规划预算表
南华县罗武庄初级中学2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
南华县罗武庄初级中学为义务教育阶段公办事业单位，核心职责是贯彻执行国家、省、州、县义务教育相关方针政策，承担辖区内初中阶段适龄少年的义务教育教学工作；开展文化知识教学、思想品德教育、综合素质培养及身心健康教育，保障学生完成九年义务教育；加强师资队伍建设与管理，组织教师教研、培训活动，提升教育教学质量；规范学校办学行为和财务管理，合理配置教育资源，保障学校教育教学、后勤保障等工作正常开展；落实教育扶贫、学生资助等相关政策，保障家庭经济困难学生、特殊教育学生等群体平等受教育权利；完成教育主管部门交办的其他工作。
（二）机构设置情况
本校为独立核算的县级教育事业单位，内设 5 个部门，分别为党支部、校务处、总务处、教务处、政教处；无所属二级预算单位，各内设部门协同开展工作，直接隶属于南华县教育行政主管部门管理。
党支部：负责学校党建、党风廉政建设、党员管理、师德师风建设及思想政治教育等工作；
校务处：负责学校日常行政管理、综合协调、公文处理、人事管理、对外联络及各项工作督查落实；
总务处：负责学校后勤保障、校园安全、资产管理、财务核算、食堂管理、基建维修及物资采购供应等工作；
教务处：负责学校教育教学管理、课程设置、教研活动、教师培训、学籍管理、考试考核及教学质量提升等工作；
政教处：负责学生德育教育、日常行为规范管理、心理健康教育、家校共育、校园文化建设及学生资助落实等工作。
（三）重点工作概述
2026 年学校重点工作围绕巩固义务教育发展成果、提升办学质量展开，一是抓实日常教育教学管理，依托12名教师师资力量，强化课程实施与教研活动，重点保障三支一扶教师专业发展，提升课堂教学效率；二是精准落实教育资助政策，及时发放家庭经济困难学生生活补助，做到应助尽助；三是保障特殊教育和随班就读残疾学生受教育权益，按标准使用特殊教育公用经费，改善特殊教育办学条件；四是规范城乡义务教育生均公用经费、寄宿制公用经费使用，保障学校日常运转和寄宿制办学基本需求；五是开展尊师重教相关活动，为全校教师开展慰问及教研激励活动，保障退休教师相关待遇，激励教师爱岗敬业；六是持续做好控辍保学工作，巩固九年义务教育巩固率，推动辖区义务教育优质均衡发展。
二、预算单位基本情况
我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制12人，其中：行政编制 0人，工勤人员编制0人，事业编制12人。在职实有12人，其中： 财政全额保障12人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员 3人，其中： 离休 0人，退休 3人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入2395249.03元，其中：一般公共预算2395249.03元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。
与上年对比，总收入较2025年2540105.92元减少 144856.89 元，降幅 5.70%，主要原因是2026年在职实有人员较2025年减少1人（2025年13人，2026年12人），对应人员经费同步减少。减少的人员经费涵盖该名人员的基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金等刚性支出，合计减少144856.89元。因学校收入来源仅为一般公共预算（无其他收入类别），人员经费减少直接导致财政拨款收入下降，进而使总收入较上年减少。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入2395249.03元，其中:本年收入2395249.03元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2395249.03元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。
与上年对比，财政拨款收入较2025年2540105.92元减少144856.89元，降幅 5.70%，主要原因是2026年在职实有人员减少1人，财政按“人员经费按标准核定”原则，相应核减该名人员的工资福利、社保缴费、住房公积金等经费 144856.89元；2025年财政拨款资金当年全额用于人员保障、教育教学等工作，无结转结余，2026年无上期结转收入；且政府性基金、国有资本经营收益无相关拨款来源，两年均为 0元，整体财政拨款收入随人员经费核减而减少。
四、预算单位支出情况
2026年部门预算总支出 2395249.03 元。财政拨款安排支出2395249.03元，其中：基本支出2371614.10 元，与上年（2025年2520219.46元）对比减少148605.36 元，降幅 5.89%，主要原因是2026年在职实有人数较2025年减少，对应人员经费（基本工资、津贴补贴、绩效工资、社保缴费等）同步核减，退休人员数量及待遇标准无变化，退休相关支出基本稳定，整体基本支出随在职人员经费减少而下降；项目支出23634.93元,与上年（2025年19886.46 元）对比增加3748.47元，增幅18.85%，主要原因是2026年家庭经济困难学生数量较2025年增加，对应生活补助资金（助学金）有所提升，同时生均公用经费补助标准较上年增加，因此整体项目支出较上年增加。
1、2050203初中教育：1750344.18元，主要用于在职人员基本工资、津贴补贴、绩效工资等工资福利支出，以及办公费、差旅费、水电费等日常办学商品和服务支出，同时涵盖城乡义务教育生均公用经费、寄宿制公用经费、教师节活动经费等项目支出，保障学校教育教学正常运转。
2、2050701特殊学校教育：693.00元，主要用于特殊教育和随班就读残疾学生的办公费支出，购置适配教学辅助用品，保障特殊教育教学需求。
3、2080502事业单位离退休：71024.40元，主要用于事业单位退休人员的退休费及退休公用经费支出，保障退休人员基本待遇。
4、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：251977.11元，主要用于在职人员的机关事业单位基本养老保险单位缴费支出，按规定比例缴纳社保费用。
5、2101102事业单位医疗：91148.90元，主要用于单位在职人员的职工基本医疗保险单位缴费支出，保障在职人员医疗保障权益。
6、2101103公务员医疗补助：64410.44元，主要用于单位在职人员和退休人员的公务员医疗补助支出，补充基本医疗保险保障范围。
7、2101199其他行政事业单位医疗支出：4800.00元，主要用于单位在职人员和退休人员的大病保险缴费、工伤保险支出，完善医疗保障体系。
8、2210201住房公积金：160851.00 元，主要用于单位按规定为在职职工缴纳的住房公积金，按核定基数和比例落实职工住房保障待遇。
（二）财政拨款本级财力安排支出按经济科目分类情况：
30102津贴补贴156876.00元，用于在职人员的乡镇工作岗位补贴、集中连片贫困地区乡村教师生活补助等专项津贴发放；30107绩效工资695761.00元，用于在职人员的奖励性绩效、改革性补贴等绩效类薪酬发放；30108机关事业单位基本养老保险缴费251977.11元，用于在职人员养老保险单位缴纳部分；30110职工基本医疗保险缴费91148.90元，用于在职人员基本医疗保险单位缴纳部分；30111 公务员医疗补助缴费64410.44元，用于在职及退休人员公务员医疗补助单位缴纳部分；30112其他社会保障缴费22057.25元，用于在职人员失业保险、工伤保险等其他社保费用缴纳；
30113住房公积金160851.00元，用于在职人员住房公积金单位缴纳部分；30199其他工资福利支出38520.00元，用于编外聘用人员的劳务报酬支出；30201办公费：1800.00元，用于退休人员的退休公用经费支出；30302退休费69224.40元，用于退休人员的退休待遇发放。
五、对下专项转移支付情况
本校为义务教育阶段基层办学实施单位，无对下专项转移支付资金分配、拨付职能，2026年无对下专项转移支付预算安排，各功能科目对应对下转移支付支出金额均为 0元，
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目 0 个，政府采购预算总额 0 元，其中：政府采购货物预算 0 元、政府采购服务预算 0 元、政府采购工程预算 0 元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
南华县罗武庄初级中学2026年一般公共预算财政拨款 “三公” 经费预算合计0元，较上年（2025年0元）增加 0 元，增长0%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
南华县罗武庄初级中学2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年（2025年0元）增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
本校为农村基层义务教育学校，核心任务是保障辖区内初中阶段教育教学，无国际交流、境外培训等因公出国（境）工作需求，2025-2026 年均未规划相关任务，故未安排因公出国（境）费预算，团组数量及人次均为 0。
（二）公务接待费
南华县罗武庄初级中学2026年公务接待费预算为 0元，较上年（2025年0元）增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
学校严格执行厉行节约、反对浪费相关规定，日常工作以教育教学、学生管理为主，无跨区域公务交流、外来单位调研等需公务接待的事项，2025-2026 年均未发生公务接待行为，故接待批次、人次及预算金额均为 0。
（三）公务用车购置及运行维护费
南华县罗武庄初级中学 2026 年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年（2025年0元）增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年（2025年0元）增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年（2025年0元）增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
学校办学规模较小，且地处乡镇区域，日常通勤、物资采购等工作可通过教职工自备交通工具或委托第三方运输完成，无公务用车配置需求，未申请车辆编制，2025-2026 年均无公务用车购置及运行维护计划，故相关预算及车辆数量均为0元。
八、重点项目预算绩效目标情况
本年度我校共安排4个项目，项目预算绩效目标情况如下：
2026 年城乡义务教育学校寄宿制公用经费补助资金项目绩效目标：项目的实施，保障学校寄宿制办学公用经费需求，支撑130名寄宿学生生活管理、校园安全巡查、宿舍设施维护等工作正常开展，不断提高寄宿制经费保障标准和服务水平；推动学校寄宿基础设施（如消防设备、生活配套用品、宿舍照明系统）持续改善，确保义务教育寄宿制教育教学秩序稳定有序；促进学校寄宿管理规范化水平提升，减少寄宿学生就学顾虑，助力学校健康持续发展，为办好人民满意的教育打下坚实基础。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。
【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。
【“三公”经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。
【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。
【财政拨款收入】指财政当年拨付的资金。
【机关运行经费】为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
【基本支出】指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。
【项目支出】指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
南华县罗武庄初级中学为公益一类事业单位，无机关运行经费；2026年公用经费安排600.00元，与上年无变化，公用经费安排支出为退休人员公用经费预算。
（三）委托业务费安排变化情况及原因说明
南华县罗武庄初级中学2026年委托业务费安排0元,与上年对比无变化的原因是：本年及上年托业务费预算均为0.00元。
（四）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，南华县罗武庄乡初级中学资产总额1904193.24元，其中，流动资产18483.02元，固定资产1885709.22元（固定资产原值5262059.24元，累计折旧3376350.02 元），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1元（无形资产原值1元，累计摊销0元），其他资产0元。与上年（2024年12月31日，即2025年年初数）相比，本年资产总额减少333654.24 元，其中固定资产减少 297745.64 元（2025年年初固定资产净2183454.86 元）。2025年度未处置房屋建筑物（处置面积0平方米，账面原值 0元）；未处置车辆（处置数量0辆，账面原值0元）；未发生报废报损资产（报废报损0项，账面原值0元），未实现资产处置收入（处置收入0元）；无资产使用收入（出租资产0平方米，资产出租收入0元）。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，此处公开为2025年12月资产月报数。
滇公网安备53232402000313号 
