南华县龙川初级中学2026年预算公开

南华县龙川初级中学2026年预算公开目录

第一部分 南华县龙川初级中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 南华县龙川初级中学2026年部门预算表

一、2026年部门财务收支预算总表

二、2026年部门收入预算表

三、2026年部门支出预算表

四、2026年部门财政拨款收支预算总表

五、2026年一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、2026年一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、2026年部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、2026年部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、2026年部门项目支出绩效目标表

十、2026年部门政府性基金预算支出预算表

十一、2026年部门政府采购预算表

十二、2026年部门政府购买服务预算表

十三、2026年对下转移支付预算表

十四、2026年对下转移支付绩效目标表

十五、2026年新增资产配置表

十六、2026年上级补助项目支出预算表

十七、2026年部门项目支出中期规划预算表

南华县龙川初级中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度。

2.配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家法律法规以及本校实际的教育发展规划，抓好组织实施和落实相关工作。

3.巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄少年入学，严格控制辍学。推进普及义务教育。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

7.指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、政教处和总务处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.把立德树人作为办学根本任务，认真学习贯彻党和国家的各项方针、政策、法律法规及各级文件、会议精神，以办人民满意的教育为总目标，不断提高教育教学质量，不断提升学校办学水平。

2.加强学校党组织、学校领导班子和教师队伍建设，不断改善学校办学条件，提升学校服务保障水平，为学校办学水平不断提升和学校持续健康发展提供保障。

3.不断健全学校及师生安全工作的长效机制，做好安全、综治工作，创建平安校园。持续推进疫情防控常态化工作、爱国卫生“7个专项行动”工作。巩固义务教育均衡发展成果。加强学校自身建设，努力向优质均衡的标准迈进。加强教学教研管理，提升教学教研水平，全面推进素质教育。

4.不断深化教育改革，认真执行《龙川初级中学管理方案》、《龙川初级中学岗位职责》、《龙川初级中学教职工绩效分配实施办法》、《龙川初级中学教学质量考核评价办法》、《龙川初级中学交流轮岗分流方案》、《龙川初级中学教职工人事制度改革方案》和《龙川初级中学职称晋升推荐方案》，不断健全学校各项管理规定。

5.持续推进学校“三风”建设，争创“三优”学校，充分发挥学校环境育人作用。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制78人，其中：行政编制 0人，工勤人员编制0人，事业编制78人。在职实有73人，其中： 财政全额保障73人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 64人，其中： 离休 0人，退休 64人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入15401098.98元，其中：一般公共预算15401098.98元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比增加573236.76元，增长3.87%，主要原因在职人员工资福利收入增加，社会保障和就业支出、养老保险、职业年金等人员经费增加，导致本年收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入 15401098.98元，其中:本年收入15401098.98元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款15401098.98元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加573236.76元，增长3.87%，主要原因是教师节活动经费、营养改善计划等项目增加，导致本年收入增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出15401098.98元。财政拨款安排支出 15401098.98元，其中：基本支出15278384.84元，与上年对比增加668975.92元，增长0.46%，主要原因为在职人员工资福利收入增加，社会保障和就业支出、养老保险、职业年金等人员经费增加，导致基本支出增加；项目支出122714.14元，与上年对比增加12782.28元，增长11.63%主要原因为教师节活动经费和农村义务教育学校营养改善计划（初中）补助资金纳入预算，导致项目支出增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.“2050203 初中教育”9938797.00元，主要用于职工基本工资、津贴补贴、奖金、商品和服务支出（办公费、水费、电费、差旅费、培训费等）。

2.“2050701 特殊学校教育”1386.00元，主要用于补助办公费。

3.“2080502 事业单位离退休”1490464.20元，主要用于单位退休人员经费支出。

4.“2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出”1547643.51元，主要用于在职人员基本养老保险缴费支出。

5.“2080506 机关事业单位职业年金缴费支出”270870.94元，主要用于在职人员职业年金缴费支出。

6.“2080801 死亡抚恤”37089.00元，主要用于退休人员死亡后遗属生活补助支出。

7.“2101102 事业单位医疗”558114.89元，主要用于单位在职人员基本医疗保险缴费支出。

8.“2101103 公务员医疗补助”527664.80元，主要用于单位在职人员和退休人员公务员医疗补助支出。

9.“2101199 其他行政事业单位医疗支出”44160.00元，主要用于单位在职人员和退休人员大病保险缴费和工伤保险支出。

10.“2210201 住房公积金”984908.64元，主要用于单位按规定为职工缴纳的住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

基本支出15278384.84元,其中：30101 基本工资:4603728.00元,30102津贴补贴:248424.00元,30107绩效工资:4705420.00元,30108机关事业单位基本养老保险缴费:1547643.51元,30109职业年金缴:270870.94元,30110 职工基本医疗保险缴费:558114.89元,30111公务员医疗补助缴费:527664.80元,30112其他社会保障缴费:149976.86元,30113住房公积金:984908.64元,30199其他工资福利支出:154080.00元,30201办公费:42800.00元,30226劳务费38419.26元，30302退休费:1452664.20元,30305生活补助:37089.00元,30308助学金79294.88元。

项目支出122714.14元,其中：30201办公费5000.00元，30226 劳务费:38419.26元,30308 助学金:79294.88元。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2026年南华县龙川初级中学一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，与上年持平，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

南华县龙川初级中学2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

南华县龙川初级中学2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化的原因是：本年及上年我单位因公出国（境）费预算均为0元。

（二）公务接待费

南华县龙川初级中学2025年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比无变化的原因是：本年及上年我单位公务接待费预算均为0元。

（三）公务用车购置及运行维护费

南华县龙川初级中学2025年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年对比无变化的原因是：本年及上年我单位公务用车购置及运行维护费预算均为0元。

八、重点项目预算绩效目标情况

本年度共安排6个项目，项目预算绩效目标情况如下：

1.义务教育阶段特殊教育和随班就读残疾学生生均公用经费，项目年度绩效目标：根据财政部 教育部关于印发《特殊教育补助资金管理办法》的通知（财教〔2021〕72号）、《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《国务院办公厅关于印发教育领域中央与地方财政事权和支出责任划分改革方案的通知》（国办发〔2019〕27号）等国家有关规定，对城乡义务教育学校（含民办学校）按照不低于生均公用经费基准定额的标准补助公用经费，并适当提高寄宿制学校、规模较小学校、特殊教育学校和随班就读残疾学生的公用经费补助水平。城乡义务教育特殊教育公用经费基准定额由国家统一制定。公用经费补助资金由中央与地方按规定比例分担，用于特殊教育学校改善办学条件（不含新建），配备特殊教育专用设备设施和仪器；对特殊教育学校和随班就读学生较多的普通学校进行无障碍设施改造。承担特殊教育资源中心（含孤独症儿童教育中心)职能的学校和设置特殊教育资源教室的普通学校配置必要的设施设备。向重度残疾学生接受义务教育提供送教上门服务，为送教上门的教师提供必要的交通补助；支持普通中小学校创设融合校园文化环境，推进融合教育。我校在校特殊教育和随班就读残疾学生6人，县级承担义务教育阶段特殊教育和随班就读残疾学生生均公用经费7000*0.033*6=1386.00元。

2. 城乡义务教育学校寄宿制公用经费（初中）补助资金，项目年度绩效目标：根据云南省人民政府关于统筹推进县域内城乡义务教育一体化改革发展的实施意见，以及楚雄州人民政府办公室关于印发楚雄州教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知，从2023年春季学期起提高义务教育学校生均公用经费基准定额，初中补助标准由原来的生均200元标准增加公用经费补助，提高到生均300元。2026年城乡义务教育学校寄宿制公用经费（初中）补助资金，以2025年秋季学期在校学生人数为依据，补助标准按照300元/生.年的标准执行，经费由中央、省级与州县财政按照8:1.4:0.6比例承担，其中，州级分担45%，县（市)分担55%。南华县龙川初级中学寄宿制学生人数504人，所需经费4989.6元。

3. 城乡义务教育学校（初中）生均公用经费补助资金，项目年度绩效目标：根据云南省人民政府关于统筹推进县域内城乡义务教育一体化改革发展的实施意见，以及楚雄州人民政府办公室关于印发楚雄州教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知，从2023年春季学期起提高义务教育学校生均公用经费基准定额，小学由年生均650元提高到720元，初中由850元提高到940元。在此基础上，将原来对寄宿制学校按照寄宿生年生均200元标准增加公用经费补助，提高到300元。农村小学不足100人的学校及教学点按100人进行补助。中央承担80%，省级承担14%，州级承担2.7%，县级承担3.3%。南华县龙川初级中学在校学生人数1033人，所需经费32043.66元。

4. 农村义务教育学生营养改善计划（初中）补助资金，项目年度绩效目标：为贯彻落实《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》（国办发〔2011〕54号），科学有效地实施农村义务教育学生营养改善计划，切实改善农村学生营养状况，提高农村学生健康水平，通过落实好城乡义务教育阶段学生营养改善计划补助资助政策。国家试点中央100%，地方试点：中央负责4元，其余1元省级70%，州级13.5%，县级16.5%（小学和初中均为5元/生·天，全年按200天在校时间计算，每生每年1000元）标准测算。该专项资金用于学生营养改善的食品和食材购置，用于改善学生伙食。解决因布局调整进城就学农村义务教育学生营养改善，切实改善农村学生营养状况，提高农村学生健康水平，减轻了农村家庭经济负担。确保食品卫生和学生健康安全。确保落实好资助政策，保证资金安全，及时下达资金，营养改善计划补助资金及时到位。按时落实资助资金建档补助对象档案，符合条件的学生覆盖率达到100%，加大宣传力度，落实好城乡义务教育阶段学生营养改善计划补助资助政策，补助对象政策知晓率达100%。严格按照文件规范使用资金，确保营养改善计划补助资金管理使用合法合规达100%。我校实施营养改善计划补助1036人，合县级承担34188元。

5. 义务教育家庭经济困难学生生活补助（初中）专项资金，项目年度绩效目标：2026年为继续确保教育资助落实到位。2026年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金按《教育部等六部门关于做好家庭经济困难学生认定工作的指导意见》为依据，义务教育家庭经济困难学生生活补助资金拨款标准按照初中寄宿制1500元/生.年，非寄宿制750元/生.年的标准测算。对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。我校义务教育家庭经济困难保障学生374人，其中寄宿制学生355人，非寄宿制学生19人，所需资金：1500*0.15*0.55*355+750*0.15*0.55*19=45106.88元。

6. 教师节活动经费补助资金，项目年度绩效目标：开展走访慰问全县教师等系列活动，为营造全社会尊师重教的良好风尚，激励广大教育工作爱岗敬业，促进全县教育事业又好又快发展。我校有教师75人，2026年教师节活动经费县级预算为5000元。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【“三公”经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

【财政拨款收入】指财政当年拨付的资金。

【机关运行经费】为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

【基本支出】指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

【项目支出】指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

南华县龙川初级中学为公益一类事业单位，无机关运行经费，与上年持平，与上年对比无变化的原因是：本年及上年机关运行经费预算均为0元。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

南华县龙川初级中学2026年委托业务费安排0元，与上年对比与上年持平，与上年对比无变化的原因是：本年及上年委托业务费预算均为0元。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，南华县龙川初级中学资产总额20745487.36元，其中，流动资产288572.17元，固定资产18168794.94元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2288120.25元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少865397.02元，其中固定资产增加368360元，银行存款减少1400832.23元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。