南华县红土坡中心学校2025年度部门决算公开

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、部门整体支出绩效自评情况

十四、部门整体支出绩效自评表

十五、项目支出绩效自评表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

南华县红土坡中心学校在南华县委、县政府的领导下，在南华县教育局的指导下，实施南华县九年义务教育阶段小学教育教学工作。

基本情况

（一）机构设置情况

本部门由1个财政补助事业单位组成，其中：一级预算单位1个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个，即南华县红土坡中心学校。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员44人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员41人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员7人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员39人（离休0人，退休39人），年末学生355人，年末遗属13人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

深入贯彻落实党中央省州县委和全国教育工作大会精神，扎实开展教育实践活动，以思想政治、教师培训、教师服务等工作的开展为着力点，认真践行习近平新时代中国特色社会主义思想、教师培训工作主题，围绕中心，服务大局，全面加强职工思想、组织、作风、制度和反腐倡廉建设，充分发挥桥梁、纽带和助手作用，促进了全县教育事业全面发展。严格执行教育经费政策。通过财务公开制度，及时公示，规范的教育经费管理，确保资金使用规范、安全、有效、透明，坚决杜绝挤占、截留、挪用教育经费。改善办学条件。积极争取各级资金，多渠道加大教学投入，加大基础设施建设，积极改善学校办学条件。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

公开09表为空表，本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

公开10表为空表，本部门2025年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行预算财政拨款收入，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

公开11表为空表，本部门2025年度无“三公”经费及机关运行预算财政拨款收入，也没有使用“三公”经费及机关运行安排的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

南华县红土坡中心学校2025年度收入合计11413572.62元。其中：财政拨款收入11320992.29元，占总收入的99.19%；上级补助收入0.00元，占总收入的0%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0%；经营收入0.00元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0%；其他收入92580.33元，占总收入的0.81%。

与上年相比，收入合计增加1388280.77元，增长13.85%。其中：财政拨款收入增加1412272.95元，增长14.25%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入减少23992.18元，下降20.58%。主要原因是：本年度项目增加，财政拨款收入相应增长；其他收入中义务教育课后服务费及地税局返还手续费较上年有所减少。

二、支出决算情况说明

南华县红土坡中心学校2025年度支出合计11436547.47元。其中：基本支出9778042.05元，占总支出的85.5%；项目支出1658505.42元，占总支出的14.5％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0％；经营支出0.00元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0％。

与上年相比，支出合计增加1426487.65元，增长14.25%。其中：基本支出增加1315000.33元，增长15.54%；项目支出增加111487.32元，增长7.21%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。主要原因是：项目增加，项目支出相应增加；人员经费正常调整导致基本支出有所增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障南华县红土坡中心学校正常运转的日常支出9778042.05元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9766942.05元，占基本支出的99.89％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费11100.00元，占基本支出的0.11％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障南华县红土坡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1346950.24元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

小学教育项目经费 916705.08 元，主要用于小学校舍维修维护、教学设备购置、学生资助等专项业务，保障小学教育教学工作正常开展。

初中教育项目经费 275568.15 元，主要用于初中学段教学设施修缮、教育教学专项保障等支出，落实义务教育相关工作。

学前教育项目经费 140753.01 元，主要用于幼儿园玩教具采购、园区设施管护，保障学前教育保教活动有序实施。

特殊教育项目经费 13924.00 元，主要用于特殊学生关爱帮扶、资源教室配套保障等专项支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

南华县红土坡中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出11124992.29元,占本年支出合计的98.27%。与上年相比增加1232272.95元，增长12.46%,完成年初预算的97.47%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

5.教育（类）支出 7965054.53 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 71.60%，完成年初预算的 97.47%。主要用于学校教职工基本工资、津贴补贴、绩效工资等人员经费，办公费等日常公用经费，生均公用经费、学生资助、校舍运维、教学设备购置等项目支出，保障小学、初中、学前教育正常开展教育教学活动；造成预决算差异的主要原因：一是年度内教职工人员变动，人员经费发生调整；二是在校学生人数动态变化，生均公用经费、学生资助资金随之变动。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

8.社会保障和就业（类）支出 2045306.61 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 18.38%，完成年初预算的 98.20%。主要用于教职工机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费、退休人员补助、遗属生活补助等社会保障相关支出；造成预决算差异的主要原因：年度内人员增减变动、社保缴费基数按政策调整，养老保险、职业年金实际缴费金额与年初预算预估数不一致。

9.卫生健康（类）支出 605185.15 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 5.44%，完成年初预算的 97.85%。主要用于教职工职工基本医疗保险、公务员医疗补助等医疗保障缴费支出；造成预决算差异的主要原因：医保缴费基数随工资调整，年度缴费金额发生变动，与年初预算预估存在小幅差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

19.住房保障（类）支出 509446.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 4.58%，完成年初预算的 98.52%。主要用于教职工住房公积金单位配套缴存；造成预决算差异的主要原因：教职工工资基数年度调整，公积金缴存额同步变化，实际缴存金额与年初预算预估存在差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

23.其他（类）支出 196000.00 元，占一般公共预算财政拨款总支出的 1.76%，完成年初预算的 100%。主要用于学校临时性专项工作经费；造成预决算差异的主要原因：该项为年度新增专项工作经费，按工作实际需求足额执行。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,完成年初预算的0%。年初无此项预算，无支出。

财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元.较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次，接待人次0人。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

南华县红土坡中心学校为公益一类事业单位，不属于行政单位或参照公务员法管理的事业单位，2025年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，南华县红土坡中心学校资产总额18555360.86元，其中，流动资产19110.12元，固定资产18536011.26元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程 0.00 元，无形资产239.48元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少 935711.08元，其中固定资产减少 783997.12元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2025年度，南华县红土坡中心学校政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评表详见附表。

（三）项目支出绩效自评表

部门项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他需要说明的重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指单位取得的除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

“三公”经费：指因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

8